В Комитет государственных доходов Армении поступила информация о том, что со стороны хозяйствующих субъектов, осуществляющих деятельность в сфере производства стройматериалов, возможны случаи уклонения от выплаты налогов, занижения оборотов реализации и уменьшения налоговых обязательств посредством бестоварных сделок.

Как сообщили Новости Армении – NEWS.am в пресс-службе КГД, с целью проверки полученной информации сотрудниками Комитета были разработаны, предприняты и осуществлены многоэтапные оперативно-розыскные мероприятия.

В рамках мероприятий скрытым способом было проведено оперативно-розыскное мероприятие по наружному наблюдению, в ходе которого были картографированы маршруты грузовых автомобилей, выезжающих с цементного завода в Араратской области, идентифицированы государственные регистрационные номера и направления поставок. Затем полученные данные были сопоставлены с налоговыми счетами, выписанными компанией, а также с данными, имеющимися в информационных базах налогового органа. Именно благодаря этому сопоставлению был выявлен реальный масштаб правонарушений. В частности, в ходе наружного наблюдения было зафиксировано, что в тот же день с территории завода выехал 101 грузовой автомобиль, при этом по 35 из осуществленных ими поставок налоговые счета выписаны не были. Только за один день без соответствующих расчетных документов было поставлено цемента примерно на 43,2 млн. драмов, вследствие чего в государственный бюджет не было перечислено около 7,2 млн. драмов налога на добавленную стоимость. Оперативно-розыскные мероприятия были продолжены изучением всей цепочки поставок компании. В результате анализа и сопоставления полученных фактических данных возникли обоснованные подозрения также в том, что закупки дизельного топлива примерно на 1,2 млрд. драмов были оформлены возможными бестоварными налоговыми счетами. Затем эти документы были использованы с целью зачёта налога на добавленную стоимость и уменьшения базы налогообложения по налогу на прибыль. Вследствие указанных действий государству был причинён ущерб примерно на 442 млн. драмов.  Выявлены и другие случаи нарушений.